Comment se calcule ta pension de réversion ?

Quand le défunt a été marié plusieurs fois, la réversion entière est partagée entre le conjoint survivant et le ou les ex-conjoints, au prorata de la durée de chaque union. Deux détails décident du résultat, et les deux se ratent facilement.

L'unité est le MOIS. Le Service des Retraites de l'État publie son propre exemple, et il prend soin de convertir : une pension de 12 600 €, un premier mariage de 8 ans et 9 mois soit 105 mois, un second de 7 ans et 3 mois soit 87 mois, 192 mois cumulés. Les parts valent (105 / 192) × 6 300,00 € = 3 445,31 € et (87 / 192) × 6 300,00 € = 2 854,69 €. Compter en années entières aurait effacé les mois restants et changé les deux parts.

Le ratio s'applique au TOTAL, jamais à une part déjà arrondie. C'est là que se trouve l'erreur la plus répandue du sujet, et elle est visible sur des pages qui se classent en première page : diviser la pension par le nombre d'années puis remultiplier. Sur une réversion de 1 000 € partagée entre un mariage de 20 ans et un de 10 ans, cette méthode donne 666 € et 333 € - soit 999 € au lieu de 1 000 €. Un euro s'évapore, et il ne revient nulle part.

Le contrôle qui attrape ça sans rien connaître au sujet : la somme des parts doit se refermer exactement sur le montant partagé. Sur l'exemple officiel ci-dessus, 3 445,31 € + 2 854,69 € = 6 300,00 €, au centime.

Deux règles s'ajoutent selon le régime. Au régime général, si l'un des bénéficiaires décède, sa part est répartie entre les survivants - mais ce recalcul n'est pas automatique et se signale à la caisse. Dans la fonction publique, la part d'un bénéficiaire décédé ne va PAS aux autres conjoints : elle ne peut revenir qu'aux enfants du fonctionnaire de moins de 21 ans.

La réversion de base ne peut pas descendre sous 334,92 € par mois si le défunt justifiait d'au moins 60 trimestres, soit 15 ans d'assurance au régime général.

En dessous de ce nombre de trimestres, le plancher lui-même se réduit, en soixantièmes : autant de soixantièmes du minimum que le défunt comptait de trimestres. Avec 30 trimestres, le plancher tombe donc à 167,46 €.

Une bizarrerie à connaître avant de recalculer toi-même ton montant annuel. La fiche publie deux nombres pour cette même grandeur : 4 019,13 € par an et 334,92 € par mois. Le mensuel est l'annuel divisé par douze puis arrêté au centime inférieur, et l'aller-retour ne se referme donc pas : 334,92 € × 12 donnent 4 019,04 €, soit neuf centimes sous l'annuel publié. Les deux chiffres sont bons ; c'est la convention d'arrêt qui les sépare. Si tu vois l'un ou l'autre circuler, tu sais maintenant d'où vient l'écart.

Ce plancher est revalorisé au 1er janvier de chaque année, sur l'évolution moyenne des prix à la consommation hors tabac.

11,1 % à partir de 67 ans. Elle suppose que la somme de TOUTES tes pensions - retraites de base, complémentaires et réversions - ne dépasse pas 3 020,07 € par trimestre. Ce plafond n'a rien à voir avec celui d'éligibilité à la réversion : il est distinct, trimestriel, et il ne rabote que la majoration.

10 % si tu as eu au moins 3 enfants. Attribuée automatiquement. Si tu n'es pas divorcé du défunt, cette majoration ne peut pas être inférieure au dixième du montant minimum de réversion.

113,59 € par mois et par enfant à charge - et celle-là se demande. Elle suppose que tu ne perçois aucune pension de retraite, que tu as moins de 67 ans, et qu'un ou plusieurs enfants sont à ta charge : mineurs, ou de moins de 21 ans s'ils poursuivent leurs études ou sont dans l'impossibilité permanente de travailler. Elle est soumise au MÊME écrêtement que la réversion : si le total dépasse le plafond de ressources, elle est réduite dans les mêmes proportions. Et son versement cesse dès que tu perçois ta propre retraite.

Les taux de réversion s'appliquent à un montant BRUT. Ce que tu reçois passe ensuite par les mêmes contributions qu'une retraite personnelle : la CSG, la CRDS et la contribution additionnelle de solidarité pour l'autonomie.

Elles retirent ensemble 0 %, 4,3 %, 7,4 % ou 9,1 % du brut, et ce n'est pas un simple escalier de taux de CSG : la CRDS n'est due qu'à partir de la tranche réduite, et la contribution autonomie seulement à partir de la tranche médiane. C'est ce qui explique les paliers inégaux entre les quatre chiffres.

Ce qui décide de ta tranche est ton revenu fiscal de référence et ton nombre de parts, jamais le montant de ta réversion. Une petite réversion peut donc être prélevée au taux le plus élevé si tes autres revenus sont importants - et inversement. Le détail des quatre tranches, leurs seuils par nombre de parts et la part déductible de la CSG vivent sur la page consacrée à la CSG des pensions.

Sur 926,76 € de réversion brute, il reste 886,90 € au taux réduit, 858,18 € au taux médian et 842,42 € au taux normal.

La réversion n'est jamais versée automatiquement. Aucune caisse ne la déclenche d'elle-même après un décès : elle se demande, et une seule demande en ligne vaut pour tous les régimes auxquels le défunt a cotisé.

Le point de départ est le premier jour du mois suivant le décès, ou le premier jour du mois suivant celui où les conditions sont remplies. Pour un décès le 8 avril, le régime complémentaire fixe le départ au 1er mai si tu as déjà 55 ans à cette date, et au 1er octobre si tu les atteins en septembre.

Un retard de demande se paie. Le régime complémentaire verse un rappel d'un an au maximum : au-delà, les mois écoulés sont perdus, définitivement. C'est le seul terme de ce calcul sur lequel une lenteur administrative de ta part coûte directement de l'argent.

Le versement est mensuel et à terme échu, et la réversion est révisable : un changement de ressources ou de situation familiale se signale à la caisse, qui peut la revoir à la hausse comme à la baisse.